Informativa al Pubblico
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Pillar 3
Aggiornamento al 31 marzo 2025
Informativa al Pubblico
Microcredito
per le aziende
Pillar 3
Aggiornamento al 31 marzo 2025
P I L L A R 3 M A R Z O 2 0 2 5
5
Banca Monte dei Paschi di Siena SpA
Sede Sociale in Siena, Piazza Salimbeni 3, https://www.gruppomps.it
Iscritta al Registro Imprese di Arezzo – Siena, numero di iscrizione e codice fiscale 00884060526 Aderente al Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi. Iscritta all’Albo delle banche al n. 5274 Capogruppo del Gruppo Bancario Monte dei Paschi di Siena, iscritto all’Albo dei Gruppi Bancari
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6
Indice
Introduzione 7
Annex I – Informativa sulle metriche principali e sul quadro d’insieme degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio 8
Annex XIII – Informativa per la compilazione dei modelli sui requisiti di liquidità 13
Annex XXI – Informativa sull’uso del metodo IRB per il rischio di credito 15
Dichiarazione del Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari 16
Assistenza per i sovraindebitati
Saldo e stralcio
Elenco delle tabelle 17
Appendice 1 – Dettaglio delle Informazioni rese in conformità al Regolamento di Esecuzione (UE) 2024/3172 18
Appendice 2 – Dettaglio delle Informazioni rese in conformità degli Orientamenti EBA GL 2020/12 18
Contatti 19
7
Introduzione
Finanziamenti personali e aziendali
Prestiti immediati
Il Terzo Pilastro della normativa di Basilea sui requisiti prudenziali delle banche (anche solo “Pillar 3” d’ora in poi), si basa sul presupposto che la Market Discipline contribuisca a rafforzare la regolamentazione del capitale e a promuovere la stabilità e la solidità delle Banche e del settore finanziario.
Pertanto, il Pillar 3, integra i requisiti di capitale minimi (Primo Pilastro) e il processo di controllo prudenziale (Secondo Pilastro).
Ai fini dell’Informativa al Pubblico Pillar 3 si applica la Parte Otto del CRR (Reg. UE 575/2013) come integrato dal CRR2 (Reg. UE No 2019/876) e da ultimo dal CRR3 (Reg. UE 2024/1623), con l’obiettivo di promuovere, attraverso anche l’azione dell’EBA:
-
la chiarezza, attraverso un unico pacchetto completo di normativa;
-
la coerenza e la comparabilità tra gli intermediari;
-
la facilità di reperimento delle informazioni attraverso nuovi templates con le informazioni chiave;
-
la facilità di implementazione tecnica per il reperimento delle informazioni;
-
l’efficienza dell’informativa e la riduzione dei costi attraverso le sinergie e l’integrazione delle informazioni quantitative con le segnalazioni di vigilanza (“supervisory reporting”).
Il presente documento recepisce le modifiche del Regolamento (UE) 2024/1623 (noto come CRR3) la cui applicazione è a decorrere dal 1° gennaio 2025. Ricordiamo inoltre che il Regolamento Delegato (UE)
2024/2795 ha posticipato al 1° gennaio 2026 l’applicazione della Fundamental Review of the Trading Book (FRTB), finora introdotta in Europa (con la CRR2) solo per finalità di reportistica.
EBA ha intrapreso nel corso del tempo un percorso di omogeneizzazione ed uniformità informativa tramite successivi rilasci di ITS di cui in particolare l’EBA/ITS/2024/05 (Final Draft Implementing Technical Standards on public disclosures by institutions of the information referred to in Titles II and III of Part Eight of Regulation (EU) No 575/2013) recepisce proprio le modifiche introdotte di recente con la CRR3 e a cui fa eccezione la disciplina sui requisiti di informativa del regime transitorio IFRS 9, che continuano ad essere rendicontati secondo le EBA/GL/2020/12.
Il presente documento è redatto a livello consolidato a cura della Capogruppo.
Finanziamenti e agevolazioni
Agricoltura
Ulteriori informazioni sul profilo di rischio del Gruppo, sulla base dell’art. 434 del CRR sono pubblicate anche nella Resoconto intermedio di gestioneal 31 marzo 2025, nella Relazioni di Corporate Governancee nella Relazione sulla Remunerazione.
Laddove non diversamente specificato, tutti gli importi sono da intendersi espressi in migliaia di Euro.
Il Gruppo Montepaschi pubblica regolarmente l’Informativa al Pubblico Pillar3 sul proprio sito Internet al seguente indirizzo:
https://www.gruppomps.it/investor-relations/report-pillar-iii.html.
8
Annex I – Informativa sulle metriche principali e sul quadro d’insieme degli importi delle esposizioni ponderati per il rischio
Finanziamenti personali e aziendali
Prestiti immediati
EU OV1: quadro sinottico degli importi complessivi dell’esposizione al rischio
RWA
Requisiti di capitale minimi
mar-25 dic-24 mar-25
1 Rischio di Credito (escluso CCR)
34.712.813 35.618.273
2.777.025
Finanziamo agevolati
Contributi per le imprese
-
Di cui con metodo standardizzato 11.702.401 11.759.494 936.192
-
Di cui con metodo IRB di base (IRB Foundation) 3.878.178 – 310.254
-
Di cui metodo di assegnazione 1.119.249 1.109.308 89.540
EU 4a Di cui strumenti di capitale soggetti al metodo della ponderazione semplice – –
-
Di cui con metodo IRB avanzato (IRB Advanced) 18.012.985 22.749.471 1.441.039
6 CCR
697.940 895.507
55.835
-
Di cui con metodo standardizzato 396.880 431.136 31.750
-
Di cui con metodo dei modelli interni (IMM) – – -EU 8a Di cui esposizioni verso una CCP 62.298 59.974 4.984
-
Di cui altri CCR 238.762 142.796 19.101
10 Rischio di CVA
592.340 261.600
47.387
10a Di cui metodo standardizzato (SA) – n.a –
10b Di cui metodo di base (F-BA e R-BA) 592.340 n.a 47.387
10c Di cui metodo semplificato – n.a –
-
Rischio di regolamento
-
Esposizioni verso le cartolarizzazioni incluse nel portafoglio bancario (*)
– –
366.257 422.853
-29.301
-
Di cui approccio SEC-IRBA 358.978 422.789 28.718
-
Di cui approccio SEC-ERBA (compreso IAA) 7.279 64 582
-
Di cui approccio SEC-SA – – –
20
Rischi di posizione, di cambio e di posizione in merci (rischio di mercato)
1.978.273 1.840.178
158.262
EU 19a Di cui ponderazione al 1250% – – –
-
Di cui con metodo standardizzato – 1.840.178 -21a Di cui metodo standardizzato semplificato (SSA) 1.978.273 n.a 158.262
-
Di cui con IMA – – –
EU 22a Grandi esposizioni
-
Riclassificazioni tra posizioni del portafoglio di negoziazione e posizioni esterne val portafoglio di negoziazione
-
Rischio operativo
24a Esposizioni alle cripto-attività
–
-6.832.710
–
–
n.a 9.613.405
n.a
25
Importi al di sotto delle soglie per la deduzione (soggetti a fattore di ponderazione del rischio del 250%)
–
-546.617
–
3.083.079 3.068.535 246.646
26 Output floor applicato (%) 50% n.a 4%
27
Rettifica per l’applicazione della soglia minima (prima dell’applicazione del massimale transitorio)
– n.a –
28
29
Rettifica per l’applicazione della soglia minima
(in seguito all’applicazione del massimale transitorio) Totale
–
n.a
45.180.332 48.390.215
–
3.614.427
(*) L’importo esposto non comprende le cartolarizzazioni dedotte dal patrimonio di vigilanza equivalenti a 566 €/migliaia.
Si osserva nel trimestre una sensibile riduzione della componente rischio di credito dovuta all’applicazione della nuova normativa prudenziale CRR3 che per il Gruppo si è tradotto in un trattamento più favorevole nel comparto AIRB tuttavia controbilanciato dalla
dinamica commerciale positiva. Forte decremento anche della componente rischio operativo in seguito all’applicazione del metodo standardizzato in luogo del precedente Advanced Measurement Approach (AMA).
9
EU KM1: indicatori chiave
|
a |
b |
c |
d |
e |
|
|
mar-25 |
dic-24 |
set-24 |
giu-24 |
mar-24 |
|
|
Fondi propri disponibili |
|||||
|
1 Capitale Primario di classe 1 (CET1) |
8.908.215 |
8.847.440 |
8.725.392 |
8.720.728 |
8.659.553 |
|
2 Capitale di classe 1 (T1) |
8.908.215 |
8.847.440 |
8.725.392 |
8.720.728 |
8.659.553 |
|
3 Capitale totale |
9.969.216 |
9.959.473 |
10.282.863 |
10.329.785 |
10.305.533 |
|
Attività di rischio ponderate |
|||||
|
4 Totale Attività di rischio ponderate |
45.180.332 |
48.390.215 |
47.976.977 |
48.555.606 |
48.473.131 |
|
4a Totale dell’esposizione al rischio prima dell’applicazione della soglia minima |
45.180.332 |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
|
Coefficienti Patrimoniali (in percentuale dell’RWA) |
|||||
|
5 Common Equity Tier 1 ratio (%) |
19,7170% |
18,2835% |
18,1866% |
17,9603% |
17,8646% |
|
5b Common Equity Tier 1 ratio tenente conto del TREA unfloored (%) |
19,7170% |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
|
6 Tier 1 ratio (%) |
19,7170% |
18,2835% |
18,1866% |
17,9603% |
17,8646% |
|
6b Tier 1 ratio tenente conto del TREA unfloored (%) |
19,7170% |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
|
7 Total capital ratio (%) |
22,0654% |
20,5816% |
21,4329% |
21,2741% |
21,2603% |
|
7b |
Coefficiente di capitale totale considerando il TREA senza soglia minima (%) |
22,0654% |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
n.a. |
|
Requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte a rischi diversi dal rischio di leva finanziaria eccessiva
(in percentuale dell’importo dell’esposizione ponderato per il rischio) |
||||||
|
EU 7d |
Requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte a rischi diversi dal rischio di leva finanziaria
eccessiva (in %) |
2,5000% |
2,7500% |
2,7500% |
2,7500% |
2,7500% |
|
EU 7e |
Di cui costituiti da capitale CET1 (punti percentuali) |
1,4063% |
1,5469% |
1,5469% |
1,5469% |
1,5469% |
|
EU 7f |
Di cui costituiti da capitale di classe 1 (punti percentuali) |
1,8750% |
2,0625% |
2,0625% |
2,0625% |
2,0625% |
|
EU 7g |
Requisiti di fondi propri SREP totali (%) |
10,5000% |
10,7500% |
10,7500% |
10,7500% |
10,7500% |
|
Requisito di riserva combinato (come percentuale dell’RWA) |
||||||
|
8
EU 8a |
Riserva di conservazione del capitale (%)
Riserva di conservazione a causa del rischio macroprudenziale o sistemico individuato a livello |
2,5000% |
2,5000% |
2,5000% |
2,5000% |
2,5000% |
|
9 |
di uno Stato membro (%)
Riserva di capitale anticiclica specifica dell’ente (%) |
0,0250% |
0,0280% |
0,0210% |
0,0210% |
0,0180% |
|
EU 9a |
Riserva di capitale a fronte del rischio sistemico (%) |
0,3771% |
0,3586% |
|||
|
10 |
Riserva degli enti di importanza sistemica a livello mondiale (%) |
|||||
|
EU 10a |
Riserva per altri enti di importanza sistemica |
|||||
|
11 |
Requisito di riserva combinato (%) |
2,9021% |
2,8866% |
2,5210% |
2,5210% |
2,5180% |
|
EU 11a |
Requisiti di capitale Overall (%) |
13,4021% |
13,6377% |
13,2710% |
13,2710% |
13,2680% |
|
12 |
Capitale primario di classe 1 disponibile dopo aver soddisfatto i requisiti totali di fondi propri
SREP (%) |
11,5654% |
9,8316% |
10,1241% |
9,8978% |
9,8021% |
|
Leverage ratio |
||||||
13 Misura dell’esposizione totale del coefficiente di leva finanziaria 128.285.166 123.263.637 123.040.287 130.320.326 129.994.625
|
14 |
Leverage ratio |
6,9441% |
7,1777% |
7,0915% |
6,6918% |
6,6615% |
|
Requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte al rischio di leva finanziaria eccessiva
(in percentuale della misura dell’esposizione complessiva) |
||||||
|
EU 14a |
Requisiti aggiuntivi di fondi propri per far fronte al rischio di leva finanziaria eccessiva (in %) |
|||||
|
EU 14b |
di cui costituiti da capitale CET1 (punti percentuali) |
|||||
|
EU 14c |
Requisiti del coefficiente di leva finanziaria totali SREP (%) |
3,0000% |
3,0000% |
3,0000% |
3,0000% |
3,0000% |
|
Riserva del coefficiente di leva finanziaria e requisito complessivo del coefficiente di leva
(in percentuale della misura dell’esposizione totale) |
finanziaria |
|||||
|
EU 14d |
Requisito di riserva del coefficiente di leva finanziaria (%) |
|||||
|
EU 14e |
Requisito del coefficiente di leva finanziaria complessivo (%) |
3,0000% |
3,0000% |
3,0000% |
3,0000% |
3,0000% |
|
Liquidity Coverage Ratio |
||||||
|
15 |
Totale delle attività liquide di alta qualità (HQLA) (valore ponderato – media) |
23.402.347 |
23.020.460 |
22.632.306 |
22.323.158 |
22.449.356 |
|
EU 16a |
Deflussi di cassa – Valore ponderato totale |
16.262.521 |
15.932.320 |
15.678.959 |
15.324.805 |
14.818.455 |
|
EU 16b |
Afflussi di cassa – Valore ponderato totale |
1.922.148 |
1.966.170 |
2.001.247 |
2.007.232 |
2.025.709 |
|
16 |
Totale deflussi netti di cassa (valore rettificato) |
14.340.374 |
13.966.150 |
13.677.713 |
13.317.573 |
12.792.746 |
|
17 |
Liquidity coverage ratio (%) (*) |
163,3259% |
164,8568% |
165,5026% |
167,8687% |
176,3125% |
|
Net Stable Funding Ratio |
||||||
|
18 |
Totale dei finanziamenti stabili disponibili |
80.903.820 |
81.407.416 |
80.918.879 |
80.646.834 |
78.404.908 |
|
19 |
Totale dei finanziamenti stabili richiesti |
62.351.603 |
60.701.401 |
60.643.572 |
60.365.680 |
60.626.789 |
|
20 |
NSFR ratio (%) |
129,7542% |
134,1113% |
133,4336% |
133,5972% |
129,3239% |
(*) I valori esposti sono calcolati come medie semplici delle osservazioni a fine mese nei dodici mesi precedenti la fine di ciascun trimestre, in coerenza con la rappresentazione fornita nella tabella EU LIQ1.
10
EU CMS1: confronto tra importi delle esposizioni ponderati per il rischio modellizzati e standardizzati a livello di rischio
a b c d EU d
RWEA
per i metodi basati su modelli il cui uso da parte delle banche
è autorizzato dall’autorità Di vigilanza
RWEA per i portafogli in cui sono utilizzati metodi
standardizzati
Totale RWEA effettivi
(a + b)
RWEA calcolati utilizzando il metodo standardizzato completo
RWEA che costituiscono la base dell’output floor
|
1 Rischio di credito (escluso il |
23.010.412 |
11.702.401 |
34.712.813 |
43.602.017 |
41.979.051 |
|
2 Rischio di controparte |
165.311 |
532.628 |
697.940 |
712.439 |
712.439 |
|
3 Aggiustamento della valutazione del credito |
592.340 |
592.340 |
592.340 |
592.340 |
|
|
Esposizioni verso la
4 cartolarizzazione nel portafoglio bancario |
358.978 |
7.279 |
366.257 |
464.589 |
134.562 |
|
5 Rischio di mercato |
– |
1.978.273 |
1.978.273 |
1.978.273 |
1.978.273 |
|
6 rischio operativo |
6.832.710 |
6.832.710 |
6.832.710 |
6.832.710 |
|
|
7 Altri importi delle esposizioni ponderati per il rischio |
– |
– |
– |
– |
|
|
8 Totale |
23.534.701 |
21.645.631 |
45.180.332 |
54.182.368 |
52.229.375 |
rischio di controparte)
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